產(chǎn)品定義

又稱利率互換，是指交易雙方按照合約規(guī)定，互相交換付息的方式，如以浮動利率交換固定利率，或是將某種浮動利率交換為另一種浮動利率。訂約雙方不交換本金，本金只是作為計算基數(shù)。

產(chǎn)品功能

公司借入外匯貸款 ，為了避免利率波動帶來的損失，或為了降低借貸成本，固定自己的邊際利潤，可將浮動利率債務(wù)轉(zhuǎn)換成固定利率債務(wù)，或?qū)⒐潭ɡ蕚鶆?wù)轉(zhuǎn)換成浮動利率債務(wù)。